第一章 總 則
第一條 為推動(dòng)中央企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理,加快提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平,著力打造法治央企,保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,制定本指引。
第二條 本指引所稱(chēng)中央企業(yè),是指國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)資委)履行出資人職責(zé)的國(guó)家出資企業(yè)。
本指引所稱(chēng)合規(guī),是指中央企業(yè)及其員工的經(jīng)營(yíng)管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國(guó)際條約、規(guī)則等要求。
本指引所稱(chēng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),是指中央企業(yè)及其員工因不合規(guī)行為,引發(fā)法律責(zé)任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。
本指引所稱(chēng)合規(guī)管理,是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的,以企業(yè)和員工經(jīng)營(yíng)管理行為為對(duì)象,開(kāi)展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、責(zé)任追究、考核評(píng)價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。
第三條 國(guó)資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督中央企業(yè)合規(guī)管理工作。
第四條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照以下原則加快建立健全合規(guī)管理體系:
(一)全面覆蓋。堅(jiān)持將合規(guī)要求覆蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門(mén)、各級(jí)子企業(yè)和分支機(jī)構(gòu)、全體員工,貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全流程。
(二)強(qiáng)化責(zé)任。把加強(qiáng)合規(guī)管理作為企業(yè)主要負(fù)責(zé)人履行推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)的重要內(nèi)容。建立全員合規(guī)責(zé)任制,明確管理人員和各崗位員工的合規(guī)責(zé)任并督促有效落實(shí)。
(三)協(xié)同聯(lián)動(dòng)。推動(dòng)合規(guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)察、審計(jì)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理等工作相統(tǒng)籌、相銜接,確保合規(guī)管理體系有效運(yùn)行。
(四)客觀獨(dú)立。嚴(yán)格依照法律法規(guī)等規(guī)定對(duì)企業(yè)和員工行為進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)和處理。合規(guī)管理牽頭部門(mén)獨(dú)立履行職責(zé),不受其他部門(mén)和人員的干涉。
第二章 合規(guī)管理職責(zé)
第五條 董事會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)主要包括:
(一)批準(zhǔn)企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度報(bào)告;
(二)推動(dòng)完善合規(guī)管理體系;
(三)決定合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的任免;
(四)決定合規(guī)管理牽頭部門(mén)的設(shè)置和職能;
(五)研究決定合規(guī)管理有關(guān)重大事項(xiàng);
(六)按照權(quán)限決定有關(guān)違規(guī)人員的處理事項(xiàng)。
第六條 監(jiān)事會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)主要包括:
(一)監(jiān)督董事會(huì)的決策與流程是否合規(guī);
(二)監(jiān)督董事和高級(jí)管理人員合規(guī)管理職責(zé)履行情況;
(三)對(duì)引發(fā)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有主要責(zé)任的董事、高級(jí)管理人員提出罷免建議;
(四)向董事會(huì)提出撤換公司合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的建議。
第七條 經(jīng)理層的合規(guī)管理職責(zé)主要包括:
(一)根據(jù)董事會(huì)決定,建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu);
(二)批準(zhǔn)合規(guī)管理具體制度規(guī)定;
(三)批準(zhǔn)合規(guī)管理計(jì)劃,采取措施確保合規(guī)制度得到有效執(zhí)行;
(四)明確合規(guī)管理流程,確保合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)領(lǐng)域;
(五)及時(shí)制止并糾正不合規(guī)的經(jīng)營(yíng)行為,按照權(quán)限對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行責(zé)任追究或提出處理建議;
(六)經(jīng)董事會(huì)授權(quán)的其他事項(xiàng)。
第八條 中央企業(yè)設(shè)立合規(guī)委員會(huì),與企業(yè)法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組或風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)等合署,承擔(dān)合規(guī)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作,定期召開(kāi)會(huì)議,研究決定合規(guī)管理重大事項(xiàng)或提出意見(jiàn)建議,指導(dǎo)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)合規(guī)管理工作。
第九條 中央企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人或總法律顧問(wèn)擔(dān)任合規(guī)管理負(fù)責(zé)人,主要職責(zé)包括:
(一)組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃;
(二)參與企業(yè)重大決策并提出合規(guī)意見(jiàn);
(三)領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理牽頭部門(mén)開(kāi)展工作;
(四)向董事會(huì)和總經(jīng)理匯報(bào)合規(guī)管理重大事項(xiàng);
(五)組織起草合規(guī)管理年度報(bào)告。
第十條 法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為合規(guī)管理牽頭部門(mén),組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督合規(guī)管理工作,為其他部門(mén)提供合規(guī)支持,主要職責(zé)包括:
(一)研究起草合規(guī)管理計(jì)劃、基本制度和具體制度規(guī)定;
(二)持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)等規(guī)則變化,組織開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警,參與企業(yè)重大事項(xiàng)合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì);
(三)組織開(kāi)展合規(guī)檢查與考核,對(duì)制度和流程進(jìn)行合規(guī)性評(píng)價(jià),督促違規(guī)整改和持續(xù)改進(jìn);
(四)指導(dǎo)所屬單位合規(guī)管理工作;
(五)受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報(bào),組織或參與對(duì)違規(guī)事件的調(diào)查,并提出處理建議;
(六)組織或協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)、人事部門(mén)開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)。
第十一條 業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)本領(lǐng)域的日常合規(guī)管理工作,按照合規(guī)要求完善業(yè)務(wù)管理制度和流程,主動(dòng)開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和隱患排查,發(fā)布合規(guī)預(yù)警,組織合規(guī)審查,及時(shí)向合規(guī)管理牽頭部門(mén)通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng),妥善應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件,做好本領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)和商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查等工作,組織或配合進(jìn)行違規(guī)問(wèn)題調(diào)查并及時(shí)整改。
監(jiān)察、審計(jì)、法律、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理、安全生產(chǎn)、質(zhì)量環(huán)保等相關(guān)部門(mén),在職權(quán)范圍內(nèi)履行合規(guī)管理職責(zé)。
第三章 合規(guī)管理重點(diǎn)
第十二條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境變化,結(jié)合自身實(shí)際,在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上,突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員,切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第十三條 加強(qiáng)對(duì)以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理:
(一)市場(chǎng)交易。完善交易管理制度,嚴(yán)格履行決策批準(zhǔn)程序,建立健全自律誠(chéng)信體系,突出反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng),規(guī)范資產(chǎn)交易、招投標(biāo)等活動(dòng);
(二)安全環(huán)保。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法規(guī),完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度,加強(qiáng)監(jiān)督檢查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問(wèn)題;
(三)產(chǎn)品質(zhì)量。完善質(zhì)量體系,加強(qiáng)過(guò)程控制,嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān),提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù);
(四)勞動(dòng)用工。嚴(yán)格遵守勞動(dòng)法律法規(guī),健全完善勞動(dòng)合同管理制度,規(guī)范勞動(dòng)合同簽訂、履行、變更和解除,切實(shí)維護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益;
(五)財(cái)務(wù)稅收。健全完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作和審批流程,嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,強(qiáng)化依法納稅意識(shí),嚴(yán)格遵守稅收法律政策;
(六)知識(shí)產(chǎn)權(quán)。及時(shí)申請(qǐng)注冊(cè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果,規(guī)范實(shí)施許可和轉(zhuǎn)讓?zhuān)訌?qiáng)對(duì)商業(yè)秘密和商標(biāo)的保護(hù),依法規(guī)范使用他人知識(shí)產(chǎn)權(quán),防止侵權(quán)行為;
(七)商業(yè)伙伴。對(duì)重要商業(yè)伙伴開(kāi)展合規(guī)調(diào)查,通過(guò)簽訂合規(guī)協(xié)議、要求作出合規(guī)承諾等方式促進(jìn)商業(yè)伙伴行為合規(guī);
(八)其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。
第十四條 加強(qiáng)對(duì)以下重點(diǎn)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理:
(一)制度制定環(huán)節(jié)。強(qiáng)化對(duì)規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查,確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求;
(二)經(jīng)營(yíng)決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”決策制度,細(xì)化各層級(jí)決策事項(xiàng)和權(quán)限,加強(qiáng)對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)論證把關(guān),保障決策依法合規(guī);
(三)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度,加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)流程的監(jiān)督檢查,確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中照章辦事、按章操作;
(四)其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。
第十五條 加強(qiáng)對(duì)以下重點(diǎn)人員的合規(guī)管理:
(一)管理人員。促進(jìn)管理人員切實(shí)提高合規(guī)意識(shí),帶頭依法依規(guī)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),認(rèn)真履行承擔(dān)的合規(guī)管理職責(zé),強(qiáng)化考核與監(jiān)督問(wèn)責(zé);
(二)重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員。根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況明確界定重要風(fēng)險(xiǎn)崗位,有針對(duì)性加大培訓(xùn)力度,使重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員熟悉并嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項(xiàng)規(guī)定,加強(qiáng)監(jiān)督檢查和違規(guī)行為追責(zé);
(三)海外人員。將合規(guī)培訓(xùn)作為海外人員任職、上崗的必備條件,確保遵守我國(guó)和所在國(guó)法律法規(guī)等相關(guān)規(guī)定;
(四)其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。
第十六條 強(qiáng)化海外投資經(jīng)營(yíng)行為的合規(guī)管理:
(一)深入研究投資所在國(guó)法律法規(guī)及相關(guān)國(guó)際規(guī)則,全面掌握禁止性規(guī)定,明確海外投資經(jīng)營(yíng)行為的紅線、底線;
(二)健全海外合規(guī)經(jīng)營(yíng)的制度、體系、流程,重視開(kāi)展項(xiàng)目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查,依法加強(qiáng)對(duì)境外機(jī)構(gòu)的管控,規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為。
(三)定期排查梳理海外投資經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況,重點(diǎn)關(guān)注重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),妥善處理、及時(shí)報(bào)告,防止擴(kuò)大蔓延。
第四章 合規(guī)管理運(yùn)行
第十七條 建立健全合規(guī)管理制度,制定全員普遍遵守的合規(guī)行為規(guī)范,針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域制定專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)管理制度,并根據(jù)法律法規(guī)變化和監(jiān)管動(dòng)態(tài),及時(shí)將外部有關(guān)合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度。
第十八條 建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制,全面系統(tǒng)梳理經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行系統(tǒng)分析,對(duì)于典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)布預(yù)警。
第十九條 加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì),針對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)制定預(yù)案,采取有效措施,及時(shí)應(yīng)對(duì)處置。對(duì)于重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件,合規(guī)委員會(huì)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo),合規(guī)管理負(fù)責(zé)人牽頭,相關(guān)部門(mén)協(xié)同配合,最大限度化解風(fēng)險(xiǎn)、降低損失。
第二十條 建立健全合規(guī)審查機(jī)制,將合規(guī)審查作為規(guī)章制度制定、重大事項(xiàng)決策、重要合同簽訂、重大項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)等經(jīng)營(yíng)管理行為的必經(jīng)程序,及時(shí)對(duì)不合規(guī)的內(nèi)容提出修改建議,未經(jīng)合規(guī)審查不得實(shí)施。
第二十一條 強(qiáng)化違規(guī)問(wèn)責(zé),完善違規(guī)行為處罰機(jī)制,明晰違規(guī)責(zé)任范圍,細(xì)化懲處標(biāo)準(zhǔn)。暢通舉報(bào)渠道,針對(duì)反映的問(wèn)題和線索,及時(shí)開(kāi)展調(diào)查,嚴(yán)肅追究違規(guī)人員責(zé)任。
第二十二條 開(kāi)展合規(guī)管理評(píng)估,定期對(duì)合規(guī)管理體系的有效性進(jìn)行分析,對(duì)重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)問(wèn)題,深入查找根源,完善相關(guān)制度,堵塞管理漏洞,強(qiáng)化過(guò)程管控,持續(xù)改進(jìn)提升。
第五章 合規(guī)管理保障
第二十三條 加強(qiáng)合規(guī)考核評(píng)價(jià),把合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理情況納入對(duì)各部門(mén)和所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人的年度綜合考核,細(xì)化評(píng)價(jià)指標(biāo)。對(duì)所屬單位和員工合規(guī)職責(zé)履行情況進(jìn)行評(píng)價(jià),并將結(jié)果作為員工考核、干部任用、評(píng)先選優(yōu)等工作的重要依據(jù)。
第二十四條 強(qiáng)化合規(guī)管理信息化建設(shè),通過(guò)信息化手段優(yōu)化管理流程,記錄和保存相關(guān)信息。運(yùn)用大數(shù)據(jù)等工具,加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理行為依法合規(guī)情況的實(shí)時(shí)在線監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)分析,實(shí)現(xiàn)信息集成與共享。
第二十五條 建立專(zhuān)業(yè)化、高素質(zhì)的合規(guī)管理隊(duì)伍,根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)水平等因素配備合規(guī)管理人員,持續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提升隊(duì)伍能力水平。
海外經(jīng)營(yíng)重要地區(qū)、重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理機(jī)構(gòu)或配備專(zhuān)職人員,切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第二十六條 重視合規(guī)培訓(xùn),結(jié)合法治宣傳教育,建立制度化、常態(tài)化培訓(xùn)機(jī)制,確保員工理解、遵循企業(yè)合規(guī)目標(biāo)和要求。
第二十七條 積極培育合規(guī)文化,通過(guò)制定發(fā)放合規(guī)手冊(cè)、簽訂合規(guī)承諾書(shū)等方式,強(qiáng)化全員安全、質(zhì)量、誠(chéng)信和廉潔等意識(shí),樹(shù)立依法合規(guī)、守法誠(chéng)信的價(jià)值觀,筑牢合規(guī)經(jīng)營(yíng)的思想基礎(chǔ)。
第二十八條 建立合規(guī)報(bào)告制度,發(fā)生較大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件,合規(guī)管理牽頭部門(mén)和相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)向國(guó)資委和有關(guān)部門(mén)報(bào)告。
合規(guī)管理牽頭部門(mén)于每年年底全面總結(jié)合規(guī)管理工作情況,起草年度報(bào)告,經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后及時(shí)報(bào)送國(guó)資委。
第六章 附 則
第二十九條 中央企業(yè)根據(jù)本指引,結(jié)合實(shí)際制定合規(guī)管理實(shí)施細(xì)則。
地方國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以參照本指引,積極推進(jìn)所出資企業(yè)合規(guī)管理工作。
第三十條 本指引由國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。
第三十一條 本指引自公布之日起施行。
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